ST兰药：2024年年度报告

  ST 兰药 NEEQ: 870936 山西兰花药业股份有限公司 Shanxi lanhua pharmaceutical Co., Ltd 年度报告 2024 重要提示 一、 公司控制股权的人、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司负责人赵建中、主管会计工作负责人张富明及会计机构负责人（会计主管人员）张富明保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 三、本年度报告已经挂牌公司董事会审议通过，不存在未出席审议的董事。 四、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的 审计报告。 董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报表出具非标准无保留意见审计报告，根本原因： 一是公司主打产品瑞舒伐他汀钙2021年上市后经历疫情市场开拓难度大，销量目前虽已呈现明显增长趋势但仍处于市场培育阶段,无法快速达到阿司匹林肠溶片的销售峰值；二是公司高毛利产品储备不足，所投资的新药及在研产品上市进度较慢，2023年购买的非布司他和碳酸钙D3两个项目还未上市形成销售。其他现有产品价值不高且毛利率较低，现阶段较为依赖单一品种。 针对审计报告所强调事项，公司已积极采取了措施，具体如下： 1、我公司正在重点开展瑞舒伐他汀钙片、非布司他片、阿派沙班片等几个主打产品的全国推广工作，一方面通过积极的营销政策快速吸引下游客户和代理商合作形成销售，另一方面通过产销量快速提升降低产品成本，提高毛利率，提升企业的收入和盈利水平。同时，加快在研产品的研发进度，争取二年内全部上市销售，为后续产品储备提供长效助力。此外，充分的利用子公司山西国泽药业有限公司零售业务的拓展，为企业创效增收。 2、公司正积极争取金融机构和控制股权的人支持，利用公司高新技术、专精特新、绿色企业、创小企业优势积极对接资金解决生产和研发资金需求，并通过债转股方式优化资产负债结构，提升融资能力，保持良性发展。 通过以上措施，将逐步提升公司整体营业收入及毛利率，来提升盈利能力，尽快实现扭亏为盈。 公司董事会认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对以上事项出具的带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司2024年度财务情况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员 积极采取比较有效措施，改善公司经营状况，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。 五、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投入资产的人的实质承诺，投资者及有关人员均应 当对此保持充足的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 六、本年度报告已在“第二节会计数据、经营情况和管理层分析”之“五、公司面临的重大风险分析” 对公司报告期内的重大风险因素做多元化的分析,请投资者注意阅读。 七、未按要求披露的事项及原因 本报告不存在未按要求做披露的事项。 目 录 第一节 公司概况 ...... 6 第二节 会计数据、经营情况和管理层分析...... 7 第三节 重大事件 ...... 14 第四节 股份变动、融资和利润分配...... 18 第五节 公司治理 ...... 21 第六节 财务会计报告 ...... 25 附件 会计信息调整及差异情况...... 118 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 员）签名并盖章的财务报表 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有） 报告期内在指定信息公开披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 文件备置地址 公司董事会办公室 释义 释义项目 释义 公司、兰花药业 指 山西兰花药业股份有限公司 兰花集团、控制股权的人 指 山西兰花煤炭实业集团有限公司 GMP 药品生产质量管理规范 公司章程 《山西兰花药业股份有限公司公司章程》 公司法 《中华人民共和国公司法》 三会 股东大会、董事会、监事会 股转公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 中国证券监督管理委员会 报告期 2024 年 1 月 1 日-2024 年 12 月 31 日 主办券商、申万宏源承销保荐 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 审计机构 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 第一节 公司概况 企业情况 公司中文全称 山西兰花药业股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi lanhua pharmaceutical Co., Ltd - 法定代表人 赵建中 成立时间 1998 年 2 月 13 日 控制股权的人 控制股权的人为（山西兰花煤炭 实际控制人及其一致 实际控制人为（晋城 实业集团有限公司） 行动人 市国资委），无一致 行动人 行业（挂牌公司管理型行业 制造业（C）-医药制药业（C27）-化学药品制剂制造（C272）-化学药品制 分类） 剂 基本的产品与服务项目 企业主要从事心脑血管疾病等慢性病缓控释制剂的研发、生产和销售，主 要产品有瑞舒伐他汀钙片、格列齐特片、愈美片和阿莫西林胶囊等。 挂牌情况 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 证券简称 ST 兰药 证券代码 870936 挂牌时间 2017 年 3 月 3 日 分层情况 基础层 普通股股票交易方式 √集合竞价交易 普通股总股本（股） 100,000,000 □做市交易 主办券商（报告期内） 申万宏源承销保荐 报告期内主办券商是 否 否发生明显的变化 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 5 层 投资者沟通电话： 联系方式 董事会秘书姓名 马鸣 联系地址 山西省高平市河西 镇仙井村东 电话 电子邮箱 传真 公司办公地址 山西省高平市河西镇仙井村 邮政编码 048400 东 公司网址 指定信息公开披露平台 注册情况 统一社会信用代码 98K 注册地址 山西省晋城市高平市河西镇仙井村东 注册资本（元） 100,000,000 注册情况报告期内是 否 否变更 第二节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 业务概要 (一) 商业模式与经营计划实现情况 本公司是处于化学药品制剂制造业的生产商，拥有符合 GMP 标准的生产车间和专业的研发队伍，医院和药品零售终端提供化学药品制剂。公司通过经销和直销模式开拓业务，收入来源是产品营销售卖。 （1）公司的研发模式 公司与科研院所建立了长期的合作研发关系，并选取具有巨大市场潜力的药品，与相关科研院所合作研发，合作研发模式为公司提高了研发效率。 （2）公司的采购模式 公司的采购模式为合同采购，公司采购主要为原辅料采购和包装材料、办公用品采购等，公司原辅料采购按标准规格直接采购，包装材料采购由产品的类型决定，公司依据生产需求制定采购计划，采购计划按月制定。出于药品生产 GMP 认证的要求和公司对产品质量稳定可靠性的追求，公司对供应商的选择较为慎重，建立了完善的合格供应商管理制度，公司主要原材料均从合格供应商采购；新增供应商需要由供应、生产、质量部门有关人员对其进行现场考察，公司还建立了供应商评价体系，从质量、价格、交货期等方面对供货商进行评价分级。 （3）公司的销售模式 医药行业的销售模式分为直销和经销两种模式。目前公司的化学制剂产品主要销售模式为经销模式，公司依照《建立和规范政府办基层医疗卫生机构基本药物采购机制的指导意见》、《医疗机构药品集中采购工作规范》的要求参加各省的药品集中采购，在各省药品集中采购中标后，公司依据销售合同向各地医药流通企业销售药品，再由医药流通企业将药品分销给医院、零售药店等下游客户。 （4）公司